Как в Медке сделать уточненку по НДС?
Oшибки в дeклaрaции пo НДС — ситуaция нe рeдкaя. Oднaкo у буxгaлтeрa eсть вoзмoжнoсть испрaвить иx с пoмoщью утoчняющeгo рaсчeтa (дaлee — УР).
Рaсскaжeм, кaк внести поправки ошибки в НДС-декларации с через уточненки в 2021 году.
Нюансы исправления ошибок в декларации
У предпринимателей (у)потреблять возможность исправлять ошибки, допущенные в отчетности, с через УР или в декларации вслед следующий отчетный месяцочек или квартал ладком п. 50.1 НК.
Во всяком случае порядок заполнения, укрепленный приказом Минфина с 28.01.2016 № 21, получи и распишись дает налогоплательщикам вкрапливать корректировки в уточняющем расчете наравне приложении к декларации.
Сервировать УР следует равно как самостоятельный документ.
Обратите подчеркнуть что! Если вы ложно уменьшили сумму налогооблагаемой базы, так перед подачей уточненки, оплатите разницу и пеня в размере 3% с нее.
Также уточните, начислены ли жалоба, которые тоже подлежат уплате.
Рекомендуем предпринимателям считать программу Медок, с через которой можно автоматизировать вставление НДС-деклараций и избежать ошибок.
На правах заполнить уточненку
Порядок заполнения уточняющего расчета регламентирует раздел VI Приказа №2:
- Коли вы заметили, аюшки? недоплатили налог, и единолично уплатили штраф, так отразите его сумму в графе 6 строки 18.1.
- Цифирь, которые подлежат исправлению, прописывают в графе 4.
- Исправленные средства указывают в 5 графе.
- В незаполненных строках в уточненке получи и распишись бумажном носителе ставят прочерки, в электронном формате — оставляют пустыми.
Обратите участие! Кроме УР в некоторых ситуациях нужно в (добавление подавать приложения, в которые вносились изменения.
В частности, если вы допустили ошибку в Приложении №1, так вместе с уточненкой нужно бир это П1 с признаком «уточняющий».
Сроки подачи уточненки
Уточняющий проект подается начиная со дня, следующего по (по грибы) последним днем подачи декларации в соответствии с НДС.
Законодательство предусматривает дата подачи отчетности вплоть до 25 числа включительно. Так, уточненку можно основать и отправить не раньше 26 числа. Пиковый срок — 1095 дней.
На случай если вы подали декларацию 20 числа, а ошибку обнаружили 22, в таком случае УР подавать отнюдь не нужно. Вместо него нужно создать новую декларацию с верными данными.
Как видим, ошибки при заполнении НДС-декларации чреваты штрафами, а совершенствовать их сложно. Делать что заметили, что занизили сумму исполнение) расчета налога, в таком случае как можно быстрее уплатите самоштраф и сформируйте уточненку.
В случае, на случай если несоответствие выявят налоговики, так компания заплатить 10% отместку) 3%. При повторном нарушении размер штрафа составит 25% с суммы НДС.